科创板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别发布公(gōng)告称，其收到(dào)证(zhèng)监会下发的《行政处罚决定书》，将被(bèi)实(shí)施重大违法强制退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对两(liǎng)公司下发拟终止公司股票上(shàng)市(shì)的事先告知(zhī)书，两家公司的股票自4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院消息显(xiǎn)示(shì)，其收到(dào)12名(míng)投资(zī)者共同(tóng)起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述(shù)责任纠(jiū)纷的申请，保荐券商(shāng)东兴(xīng)证券及两名保代、天健会计(jì)师事务所、康达(dá)律师事务(wù)所均在(zài)被起(qǐ)诉名(míng)单中。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行(xíng)+信披(pī)违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶方面(miàn)的问(wèn)题(tí)：

　　证监会行政处罚(fá)决定书显示，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发行的(de)问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申报稿(gǎo)，同(tóng)年10月获科(kē)创板上市委审议同意发行(xíng)上市，2020年3月在科创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售合(hé)同、伪(wěi)造物流单据(jù)和验(yàn)收(shōu)单据入账、安排资金回(huí)款、提前(qián)确认(rèn)收入等方式虚增营业收(shōu)入(rù)、利(lì)润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当(dāng)年(nián)利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招股说(shuō)明书》未按规定披(pī)露的(de)2016年(nián)末、2017年末以(yǐ)及2019年(nián)上半年(nián)末对外担保余(yú)额分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截至(zhì)招(zhāo)股说(shuō)明(míng)书签(qiān)署日，未(wèi)按规(guī)定披露(lù)对外担保余额合(hé)计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存储继续通过前述财务造假方(fāng)式虚增营(yíng)业(yè)收入、利润。2019年(nián)虚(xū)增利润14529.07万元(yuán)，占当期报告记载的利润(rùn)总(zǒng)额(é)绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期(qī)报告记载的利润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中(zhōng)仍存在未按规定披露对外(wài)担保的问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正，给予警告，并处(chù)以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实(shí)控人郑穆(mù)、罗(luó)铁威分(fēn)别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被(bèi)采取终身(shēn)市场禁入措施(shī)，罗(luó)铁威被处10年市场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚(fá)款、5年(nián)市场禁(jìn)入等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财务总(zǒng)监终身市(shì)场禁入

　　泽达(dá)易盛方(fāng)面(miàn)，行(xíng)政(zhèng)处罚决定小学六种说明方法及作用，六种说明方法及作用(简短)书显示，其于2019年6月披露(lù)招股书申报(bào)稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公告的(de)证券发行文件中隐瞒重要事实(shí)、编(biān)造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚(xū)增营业收入34229.63万元，虚(xū)增利润(rùn)18673.53万(wàn)元，且未如(rú)实披露关联交易、股权代持情况等。

　　在(zài)上市后，泽达(dá)易(yì)盛及其全资(zī)子公(gōng)司(sī)浙江金淳(chún)、杭(háng)州(zhōu)畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当(dāng)小学六种说明方法及作用，六种说明方法及作用(简短)期报告记载的(de)利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记(jì)载的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建工程等(děng)问题。

　　值得关注的(de)是，对(duì)于欺诈发行部分，证监会对(duì)泽达易盛处(chù)以非法所募集资(zī)金金额20％的(de)处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶(jīng)存储(chǔ)则被罚款非法(fǎ)募集资金的(de)3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违(wéi)法事实计(jì)算，证监会最终对(duì)泽达易(yì)盛处以8.6亿元罚(fá)款，对实控人(rén)、时任董(dǒng)事长、总经理林(lín)应处以3800万元罚(fá)款，时任董事(shì)、副总经(jīng)理、财务总监、董事(shì)会秘书应岚被罚(fá)1300万(wàn)元(yuán)，二(èr)人均被(bèi)采(cǎi)取终(zhōng)身市场禁入。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月(yuè)21日(rì)市场全面大(dà)跌的行情下，两家公司均(jūn)有不(bù)同幅度(dù)的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总(zǒng)户数为6538户，户均持(chí)股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户(hù)数为12352户，户(hù)均(jūn)持(chí)股市值10.36万(wàn)元(yuán)。

　　*ST泽达(dá)已被提起诉讼(sòng)

　　中介机(jī)构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也进(jìn)入(rù)到停(tíng)牌及被终止(zhǐ)上市(shì)的(de)阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称(chēng)，公司触及《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上(shàng)市(shì)规则(zé)》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大违法行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)被实施(shī)重大(dà)违法强(qiáng)制退(tuì)市。公司股票自(zì)2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均收到上交所下(xià)发的(de)拟终止(zhǐ)公司股票(piào)上市(shì)的事先告知(zhī)书。在收到终(zhōng)止上市告知(zhī)书后，两家(jiā)公(gōng)司可(kě)以根据规定申请(qǐng)听证，提出(chū)陈(chén)述(shù)和申辩。交易所(suǒ)由(yóu)上市委(wěi)员会就是否终止公司股票上市事宜进行审议，并根据上市委员会的审(shěn)核(hé)意(yì)见作(zuò)出是否(fǒu)终止公司股票上(shàng)市的决定。

　　根据相关规定，若(ruò)股票(piào)被终止上市，自交(jiāo)易所公(gōng)告对股票作出终止上市的决(jué)定(dìng)之日后5 个(gè)交易日届满的(de)下(xià)一交易日(rì)起，相关公司股票复牌(pái)并进(jìn)入退市整理期(qī)，并在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识(sh小学六种说明方法及作用，六种说明方法及作用(简短)í)，退市(shì)整理(lǐ)期的交易期(qī)限为(wèi)15 个交易日。交易所将在退市整理期届满后(hòu)5个(gè)交易日内对股票予以摘(zhāi)牌，股票最(zuì)终终(zhōng)止上市。

　　另外，4月(yuè)21日(rì)晚间(jiān)，上海(hǎi)金融法院(yuàn)官微发布(bù)消息显(xiǎn)示，其已于当日收到12名投(tóu)资者(zhě)共同起诉泽达易(yì)盛等(děng)证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请。起诉投(tóu)资者同(tóng)时申请适(shì)用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼程序审理案件。上海(hǎi)金融法(fǎ)院称，其将依(yī)法(fǎ)审查，及(jí)时公布进展情况(kuàng)。

　　值得关注的是，在投资(zī)者提起的诉(sù)讼(sòng)中，被告除(chú)了泽达易(yì)盛(shèng)及实控人、董(dǒng)监(jiān)高(gāo)等，中介(jiè)机(jī)构东兴证券及两名保代(dài)（胡晓莉、陶(táo)晨(chén)亮）、天健会(huì)计(jì)师事务(wù)所、康(kāng)达律师事务所也均在被起诉(sù)之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证券曾发布(bù)公告称，因在执行泽(zé)达易盛首次(cì)公开发(fā)行股(gǔ)票并在科创板上市项(xiàng)目中(zhōng)，涉(shè)嫌(xián)保荐、承销及持续督导(dǎo)等业务未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)，证监会决(jué)定对(duì)其(qí)公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心(xīn)公告称，关注到上海金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)收到12名投资(zī)者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛等(děng)证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请，起诉投资者同时申请适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)程序审理案件。泽达易(yì)盛是科创板首批被中国证监会立案调(diào)查公(gōng)司，根据《行政处罚决定书》，公司(sī)构成欺诈发行。

　　投(tóu)服中心将(jiāng)密切关注(zhù)诉讼进展，如(rú)上海金融法院后续受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，发布普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼权利登记公告，拟相(xiāng)关法律法(fǎ)规公开征集并(bìng)接受50名以(yǐ)上（含50名）投资(zī)者特别授权，申请参加普通代表人诉讼并申请(qǐng)转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。

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