金融界4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有(yǒu)关部(bù)门负(fù)责(zé)人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资(zī)本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违法活动的(de)意见》强(qián球缺的体积怎么算，球缺的体积公式是什么g)调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市(shì)场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何(hé)推(tuī)动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责任人员等(děng)相关责任(rèn)主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及(jí)市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全(quán)。球缺的体积怎么算，球缺的体积公式是什么strong>中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实(shí)党中央(yāng)国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发(fā)行(xíng)人及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等“首恶”坚(jiān)决严惩(chéng)，全方(fāng)位追责(zé)。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行政责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶(jīng)存储）及(jí)相关责任人作出行政处(chù)罚和(hé)市(shì)场禁入决(jué)定，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储及相关责(zé)任(rèn)人(rén)员进(jìn)行行政处罚，并(bìng)对(duì)部分责任人(rén)员采取证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加(jiā)强与公安机(jī)关的沟通(tōng)协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公安(ān)机(jī)关(guān)处理，推动案件刑事(shì)追责(zé)相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科创(chuàng)板股票上(shàng)市规则》的(de)规定，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启动(dòng)重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者(zhě)及时有效(xiào)地追究违规上市公司及其(qí)相(xiāng)关中介机(jī)构等责任主体的民事赔偿责任。民(mín)事责任(rèn)是(shì)资本(běn)市场法律责任体系(xì)的重(zhòng)要组成部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提(tí)高资本市场违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠(qú)道，维护投(tóu)资者(zhě)合法权益，督促(cù)市场(chǎng)参与各(gè)方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的(de)证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法律(lǜ)意(yì)见书的证券(quàn)服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意(yì)参与(yǔ)造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司(sī)法机关处理；如果相关(guān)中介机构(gòu)主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我(wǒ)会将按照过责相当(dāng)的法(fǎ)治理念，综(zōng)合考虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投(tóu)资者损失(shī)意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)执业行(xíng)为(wèi)付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机构从业(yè)人员的(de)道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证券服(fú)务(wù)质量(liàng)的重要(yào)因素(sù)。如(rú)果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中(zhōng)介机构责任人员存(cún)在(zài)违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依(yī)规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者(zhě)合法权益，目前(qián)在(zài)投资(zī)者保(bǎo)护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律(lǜ)法规规定了包括协(xié)商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺、单独诉(sù)讼、示范(fàn)判决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用(yòng)何种方式(shì)，需综合考虑(lǜ)不同投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的(de)充分性和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和能力(lì)等因素(sù)，目标都(dōu)是(shì)有(yǒu)效保护投(tóu)资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者(zhě)服务中心(xīn)发(fā)布(bù)公(gōng)告，表(biǎo)示密切关注泽(zé)达(dá)易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定(dìng)适用普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受投资者特(tè)别授(shòu)权，申(shēn)请参加该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示(shì)退出(chū)”的特征，能够(gòu)一(yī)揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案(àn)的民(mín)事赔偿问(wèn)题(tí)，适(shì)格(gé)投资者(zhě)的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)作为紫晶存(cún)储申请首次公开(kāi)发(fā)行股票的保荐机构和主承销商，与其他中(zhōng)介机(jī)构正在主动(dòng)筹备投资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结果，基金规模将根据最终计(jì)算(suàn)的适格(gé)投资者损失(shī)赔付(fù)金额(é)进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资(zī)者(zhě)可以(yǐ)积极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公(gōng)告中(zhōng)提出向(xiàng)证监会(huì)提交证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事(shì)人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)对涉嫌(xián)证券期货违(wéi)法的(de)单位或者个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿(cháng)有关投资(zī)者损失、消除(chú)损害(hài)或者不良影响并(bìng)经国务院证券监督管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院证券监督管球缺的体积怎么算，球缺的体积公式是什么理机构终止(zhǐ)案件调查(chá)的(de)行政执法方(fāng)式(shì)。相关法律法规(guī)明确规定了当事(shì)人(rén)承诺制度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度实施办(bàn)法》等(děng)规定(dìng)，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投(tóu)资者因(yīn)当(dāng)事人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中，既(jì)可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可(kě)以(yǐ)有效便(biàn)捷地补(bǔ)偿(cháng)投资(zī)者的(de)损失。因(yīn)此，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决案(àn)件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问(wèn)题(tí)，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司向我会提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施规定(dìng)》等规定，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及其责任人(rén)员，下一步将如(rú)何(hé)处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一案(àn)双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司、天健会计师事务所、北(běi)京市(shì)康达律师(shī)事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日(rì)已被我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事务(wù)所等中介(jiè)机构启动了相(xiāng)关(guān)调查工作，后续将根(gēn)据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将关注相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构有关责(zé)任人员在(zài)上述案件(jiàn)中的(de)执业行为，如果(guǒ)发现有关责(zé)任人员存在违(wéi)法违(wéi)规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机构是保障资本市场高(gāo)质量发(fā)展的重要力量，中介机(jī)构及其(qí)从业人(rén)员应当严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的(de)企业文(wén)化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。