金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关部(bù)门(mén)负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科(kē)创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案件(jiàn)答(dá)记者问(wèn)。证监会有关部门负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩作出指示和做出指示区别在哪，作出指示还是做出序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严(yán)打(dǎ)击证券违法活(huó)动的(de)意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对(duì)资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立作出指示和做出指示区别在哪，作出指示还是做出体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介(jiè)机构(gòu)及其责任人员等相关责(zé)任主体进(jìn)行(xíng)立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩(zhì)序和(hé)金融安全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)的意(yì)见》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案的行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技术股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及(jí)相关责(zé)任人(rén)作(zuò)出行政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入决(jué)定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人(rén)员采取证券(quàn)市场禁入措(cuò)施。同时，我(wǒ)会(huì)加强与公安机关的沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的(de)当事人依法及(jí)时移送公安(ān)机关处理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交(jiāo)易(yì)所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》的规定，上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者(zhě)及时(shí)有效地追究违规上市公司及(jí)其相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本市场法律责任体系(xì)的(de)重要组成部分，是对(duì)违法行为进(jìn)行立体式追责的(de)重要一(yī)环，也是提高资本市场违法违规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资(zī)者合法(fǎ)权益，督促市(shì)场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上(shàng)市公司提(tí)供保荐、承销服务(wù)的证(zhèng)券公司、出(chū)具审计报告的或者法(fǎ)律意见(jiàn)书的证(zhèng)券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准(zhǔn)打击(jī)。如(rú)果相关中介(jiè)机构故意(yì)参与(yǔ)造假，情节恶(è)劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司(sī)法(fǎ)机关(guān)处理；如果相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的(de)情形(xíng)，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理念(niàn)，综合考(kǎo)虑违(wéi)法程(chéng)度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人(rén)员。证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计师(shī)事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德(dé)水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力、合规风险意(yì)识和(hé)廉洁(jié)从业水平等，是保障(zhàng)证(zhèng)券(quàn)服务质量的重要(yào)因素。如果在(zài)欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发现相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)责任人(rén)员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严(yán)重损害投资者(zhě)合(hé)法权(quán)益，目(mù)前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规规(guī)定(dìng)了包括协商和(hé)解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一系列(liè)投资(zī)者赔(péi)偿救济制度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方(fāng)式，需综合(hé)考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效(xiào)保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中(zhōng)证中小投(tóu)资(zī)者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如(rú)上(shàng)海金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法(fǎ)接受(shòu)投资者特别授(shòu)权，申请参加该案(àn)并转换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特别(bié)代表人诉讼制度(dù)具有“默示(shì)加(jiā)入、明示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子解决(jué)泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适(shì)格投(tóu)资(zī)者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司作为紫(zǐ)晶存(cún)储申请首(shǒu)次公开(kāi)发行股票(piào)的(de)保荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机构正在(zài)主动(dòng)筹(chóu)备投(tóu)资(zī)者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出(chū)资10亿元设(shè)立(lì)先行赔付专项基金(jīn)（上述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模(mó)将根据(jù)最终(zhōng)计算的适格投资(zī)者损失赔(péi)付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极(jí)参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司披露的公告中提出向证监会(huì)提交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简称(chēng)当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是指(zhǐ)国务(wù)院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的(de)单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调(diào)查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不(bù)良(liáng)影响并(bìng)经国(guó)务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构认可，当事(shì)人履行承诺后国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺(nuò)制(zhì)度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机(jī)制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额(é)的确(què)定(dìng)需(xū)要(yào)综合考虑当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的(de)收益或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚款和没收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等(děng)诸多因(yīn)素(sù)。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额(é)，且可(kě)用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既(jì)可以实现(xiàn)对申请人的(de)精准打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追(zhuī)责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我(wǒ)会将依(yī)据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施(shī)规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会(huì)计师(shī)事(shì)务(wù)所、北京(jīng)市康达(dá)律师事(shì)务(wù)所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会(huì)立案(àn)。在紫晶存(cún)储案中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师事(shì)务所(s作出指示和做出指示区别在哪，作出指示还是做出uǒ)、广东恒(héng)益律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构(gòu)启动了(le)相关调查(chá)工作，后续(xù)将(jiāng)根据其在(zài)相关(guān)执业行为(wèi)中(zhōng)的勤(qín)勉尽责(zé)情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行(xíng)下一步(bù)处理。需要(yào)指出(chū)的是，我们将关(guān)注相关中介机构(gòu)有关(guān)责任(rèn)人员在上述案(àn)件(jiàn)中的执业行(xíng)为(wèi)，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)是保障资本(běn)市场高(gāo)质(zhì)量发展的重要力量，中(zhōng)介机构(gòu)及(jí)其从业人员应当(dāng)严(yán)格遵(zūn)守法律法规和职(zhí)业道(dào)德要求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实(shí)守(shǒu)信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气(qì)正的企(qǐ)业文化(huà)和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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