科创(chuàng)板首批(pī)退(tuì)市(shì)公司，正式确(què)认(rèn)！

　　4月21日晚(wǎn)间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别发布公告称，其收到证监会下(xià)发的《行政处罚决定书》，将被(bèi)实施(shī)重大违法强(qiáng)制退市，

　　与此同(tóng)时，上交所(suǒ)也对两公司(sī)下发拟终(zhōng)止公司(sī)股票上(shàng)市的事先告(gào)知书，两家公司的股票自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院消息显示，其收到12名投资者(zhě)共(gòng)同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛、林应等证(zhèng)券虚假陈述责任(rèn)纠纷(fēn)的(de)申请，保荐券商东兴证券及(jí)两名(míng)保代、天健会(huì)计师(shī)事务所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先(xiān)来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会(huì)行政处罚决定书显示(shì)，紫晶(jīng)存储存(cún)在欺诈发行的(de)问题。紫晶存储于2019年4月3日(rì)披露招(zhāo)股(gǔ)书申报(bào)稿，同年(nián)10月(yuè)获科(kē)创板(bǎn)上(shàng)市委审议同(tóng)意发行(xíng)上(shàng)市，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说明书(shū)》通过虚构销售合同、伪造物(wù)流(liú)单(dān)据和(hé)验收单据入账、安排资(zī)金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入(rù)、利(lì)润。其中，2017年-2019年上半(bàn)年分别虚(xū)增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元(yuán)、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披露的2016年(nián)末、2017年末(mò)以及(jí)2019年上半年末(mò)对外担(dān)保(bǎo)余(yú)额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未按规定披露(lù)对外担(dān)保余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后，紫(zǐ)晶(jīng)存储继续通过前述财务造假方式虚增(zēng)营业收(shōu)入(rù)、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当(dāng)期报告记(jì)载的利润总额绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记(jì)载的利润总额(é)while的前后时态口诀，while的前后时态要一致吗绝对值的(de)150.21％。另外(wài)，2019年(nián)-2020年报(bào)中仍存在未按规(guī)定披露对外担(dān)保的问题。

　　最终，证监(jiān)会对紫(zǐ)晶存储责令改正(zhèng)，给予警告，并(bìng)处以(yǐ)3668.52万元罚(fá)款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取(qǔ)终身市场禁入措施(shī)，罗铁(tiě)威(wēi)被处10年市场禁入(rù)措施(shī)，其他相关负责人也(yě)被处(chù)以罚款、5年(nián)市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财(cái)务总监终身市场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚决定(dìng)书显示，其于2019年6月披(pī)露招股书申报稿(gǎo)，2020年6月(yuè)在科创板上市。

　　经查明(míng)，泽(zé)达易盛在公告的证(zhèng)券发行文(wén)件中隐瞒(mán)重要事(shì)实(shí)、编(biān)造重大(dà)虚假内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业(yè)收入34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如实披露关联交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛及其(qí)全资子公(gōng)司浙(zhè)江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚(xū)假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的(de)利润总额(é)的88.97％；2021年(nián)虚增(zēng)利(lì)润(rùn)2665.78万元，占当期报(bào)告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在虚增在(zài)建工程等问题。

　　值得(dé)关(guān)注的(de)是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达易盛处(chù)以非法所(suǒ)募(mù)集资金金额20％的处罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集(jí)资(zī)金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违(wéi)法(fǎ)事实(shí)计算，证(zhèng)监(jiān)会最终对(duì)泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时任董(dǒng)事长、总经(jīng)理(lǐ)林应处以3800万元罚款，时任董事(shì)、副(fù)总经理(lǐ)、财(cái)务(wù)总监(jiān)、董事会(huì)秘书while的前后时态口诀，while的前后时态要一致吗应岚被罚1300万(wàn)元(yuán)，二人均被(bèi)采取(qǔ)终(zhōng)身市场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的是，在(zài)4月21日市场全面大跌的行情下(xià)，两家公司均(jūn)有不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股市值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶A股(gǔ)股东总户数为12352户，户(hù)均持(chí)股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落(luò)地(dì)”，两家公(gōng)司也进入(rù)到(dào)停牌及被终止上(shàng)市的(de)阶段。

　　4月(yuè)21日(rì)盘(pán)后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双(shuāng)双(shuāng)发布公告称，公司触及《上海证券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的重大违法行为，将被实施重大违法强(qiáng)制退(tuì)市。公司股票自2023年(nián)4月24日（星期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收到上(shàng)交所下发的拟(nǐ)终(zhōng)止公司股票上(shàng)市(shì)的事先(xiān)告知书。在收(shōu)到(dào)终(zhōng)止上市告知书后，两家公司(sī)可以根据规定申请听证，提出陈述和申辩。交(jiāo)易所由(yóu)上市委员会就(jiù)是否终止公司股票上市事(shì)宜进行审议，并根据上市(shì)委员会(huì)的审核意见作出是否终止公(gōng)司股票上市的决定(dìng)。

　　根(gēn)据相关规(guī)定，若股票被终(zhōng)止上市(shì)，自交易(yì)所公告对股票作出(chū)终止上市的决(jué)定之日后5 个交易日(rì)届满的下一交易日起，相关公司股票复牌并(bìng)进入退(tuì)市整理期，并在(zài)股票简(jiǎn)称前冠以(yǐ)“退(tuì)市”标识，退市整(zhěng)理期的交易期限为15 个交易日(rì)。交易(yì)所将在退(tuì)市整理期届满后5个交易日内对(duì)股票予以摘牌，股票最终终止上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海金融(róng)法院官微发布消息显示(shì)，其已于(yú)当日收到12名(míng)投资者共同起诉泽(zé)达易盛等证券(quàn)虚假陈(chén)述责(zé)任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼程序审理案(àn)件。上海(hǎi)金融法院称，其将依法审查，及时公(gōng)布进(jìn)展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的(de)诉讼中，被告(gào)除了泽达易盛及实控人、董(dǒng)监高等，中(zhōng)介机构东(dōng)兴证券及(jí)两名(míng)保(bǎo)代(dài)（胡晓莉、陶晨(chén)亮）、天(tiān)健会(huì)计师事务(wù)所、康达律师(shī)事(while的前后时态口诀，while的前后时态要一致吗shì)务所也均在被起(qǐ)诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布公告称，因在执行泽达易盛首次公开发行股票并(bìng)在(zài)科创板上市项(xiàng)目中，涉嫌保(bǎo)荐、承(chéng)销及持续督导等业(yè)务(wù)未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)，证(zhèng)监会(huì)决(jué)定(dìng)对(duì)其公司立(lì)案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投资者服务中心公告称，关注到上海金(jīn)融(róng)法院收到(dào)12名(míng)投资者共同起诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷(fēn)的(de)申(shēn)请，起(qǐ)诉投(tóu)资者(zhě)同时申(shēn)请适(shì)用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼程序审理(lǐ)案件。泽达易盛(shèng)是科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批被中国证监(jiān)会立案调查(chá)公司，根据《行政处罚决定书》，公(gōng)司构成欺诈发行(xíng)。

　　投(tóu)服中心将密(mì)切关注诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院后续受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)，发布普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼权利登记公告，拟相关法(fǎ)律法规公开征(zhēng)集并接受50名(míng)以上(shàng)（含(hán)50名(míng)）投资(zī)者特(tè)别授权，申请(qǐng)参(cān)加普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)并(bìng)申(shēn)请(qǐng)转换特别(bié)代表人诉讼。

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