金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责(zé)人(rén)就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系(xì)科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构(gòu)及其(qí)责任人员(yuán)等相关(guān)责任主体进(jìn)行(xíng)立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推(tuī)动(dòng)对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具(jù)体而(ér)言(yán)：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控股股(gǔ)东、实(shí)际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案(àn)的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽(zé)达(dá)易盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出(chū)行政(zhèng)处(chù)罚和市场禁(jìn)入(rù)决定(dìng)，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行行政处(chù)罚，并对部(bù)分责任(rèn)人(rén)员采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强与公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事(shì)人依法及时移(yí)送公(gōng)安机(jī)关处理，推(tuī)动案(àn)件刑事(shì)追责相关(guān)工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科创板股票上(shàng)市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证券(quàn)交易所将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时有(yǒu)效地(dì)追(zhuī)究违规上市公(gōng)司及其相关中介(jiè)机构等责任主体的民(mín)事赔偿责任。民(mín)事责任是(shì)资(zī)本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责(zé)的重要一(yī)环，也(yě)是提高(gāo)资本(běn)市场(chǎng)违(wéi)法违规成本的重(zhòng)要举措。我会将(jiāng)进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市(shì)场参(cān)与各方归(guī)位尽责(zé)，形(xíng)成资本市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务的证券(quàn)公司、出(chū)具审计报告(gào)的(de)或者法律意(yì)见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)故意(yì)参与造假(jiǎ)，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法机关处理；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构为其(qí)未勤勉中国的国粹有哪些尽责(zé)的执业(yè)行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构从(cóng)业(yè)人员(yuán)的(de)道德(dé)水准、专业(yè)能(néng)力(lì)、合规风险意识(shí)和廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是保障证(zhèng)券服(fú)务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)欺诈(zhà)发行(xíng)案严重损害投资者合法权益(yì)，目前(qián)在投资者保(bǎo)护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购(gòu)、行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一系(xì)列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个(gè)案(àn)中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不(bù)同投资(zī)者赔偿救济制度(dù)的适(shì)用条件、投资(zī)者获赔(péi)的(de)充分性和(hé)有效(xiào)性、赔付责任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保护投资(zī)者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法(fǎ)院已(yǐ)经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证(zhèng)中小投资(zī)者服务(wù)中(zhōng)心发(fā)布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特(tè)别授(shòu)权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别(bié)代表人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默(mò)示加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资(zī)者的(de)合法权(quán)益可(kě)以在诉讼程序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司作(zuò)为紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次公开发(fā)行股票(piào)的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元(yuán)设立先行赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结果，基(jī)金规(guī)模将(jiāng)根据(jù)最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付金额进行调整），用于(yú)先(xiān)行赔(péi)付适(shì)格投资(zī)者的投资损(sǔn)失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司披露的公(gōng)告中提(tí)出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下简称当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度(dù)是指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查的当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机(jī)构认可(kě)，当事人履行承诺后国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查(chá)的(de)行(xíng)政执法(fǎ)方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机(jī)制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩(chéng)戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的(de)确定(dìng)需(xū)要(yào)综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能获得的收益或者避(bì)免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)依法可(kě)能被处以(yǐ)罚款和没收(shōu)违法所得(dé)的金额，以(yǐ)及投(tóu)资者因(yīn)当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为所遭受的(de)损失等诸多因素(sù)。承(chéng)诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请人的(de)精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的(de)损失(shī)。因此，当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)可以一并解决(jué)案件相关(guān)的行政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行政追责(zé)与民事追责相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司向(xiàng)我会(huì)提交(jiāo)当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依(yī)据(jù)《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施规定(dìng)》等(děng)规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的(de)证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如(rú)何处(chù)理？

　　答：中国的国粹有哪些>前期，我(wǒ)会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一(yī)案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公(gōng)司、天(tiān)健会(huì)计师事务所、北京市康(kāng)达(dá)律师事务所等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关执业过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)、容诚会计(jì)师事务所(suǒ)、致同(tóng)会(huì)计师事(shì)务所、广东恒(héng)益律师(shī)事务(wù)所等中介(jiè)机构启动了相关调查(chá)工作，后(hòu)续将根据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况(kuàng)，结合(hé)其主动先行赔付(fù)以及申请证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行下一(yī)步处理。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关(guān)责任人员在上述案件中的执业行(xíng)为，如果发现(xiàn)有(yǒu)关责(zé)任人(rén)员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机构是(shì)保障(zhàng)资(zī)本市场高质量发展的重要力(lì)量，中(zhōng)介机构及其(qí)从业人员应当严格遵守法律法规(guī)和职(zhí)业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维护风清气正的(de)企(qǐ)业文化和(hé)行业文化，珍视行业(yè)声誉。

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