金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会(huì)有关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件答记者问。证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损(sǔn)害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行(x反射弧包括哪五个部分，反射弧包括哪五个部分顺序íng)为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强(qiáng)力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发(fā)行案件，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监管机构(gòu)，如何推动对上述(shù)发行人、控股股东(dōng)、实际(jì)控制人、中介(jiè)机(jī)构及其责任(rèn)人员等相关责任主体进行(xíng)立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权(quán)益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严(yán)打击证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立(lì)体化(huà)打击(jī)证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关(guān)控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案的行政责(zé)任方(fāng)面(miàn)，我会依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫晶存(cún)储）及(jí)相(xiāng)关责任人作出(chū)行(xíng)政处罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分别(bié)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责任(rèn)人员进(jìn)行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任人员采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪(zuì)的当事人依法及时(shí)移送公安机关处(chù)理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科创(chuàng)板(bǎn)股票上市规则》的(de)规定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法强(q反射弧包括哪五个部分，反射弧包括哪五个部分顺序iáng)制退市。

　　二(èr)是依法支持适格(gé)投资者(zhě)及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其(qí)相关中介机构等(děng)责任主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法(fǎ)律责(zé)任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提高资(zī)本市(shì)场违法违规(guī)成(chéng)本(běn)的重要举措。我会将(jiāng)进(jìn)一(yī)步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护(hù)投资者合法(fǎ)权(quán)益，督促市场参与各方归(guī)位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是(shì)对于为(wèi)上市(shì)公司(sī)提反射弧包括哪五个部分，反射弧包括哪五个部分顺序供(gōng)保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出(chū)具审计报告的或(huò)者法律意见书(shū)的证券服务机构等(děng)违规(guī)主体实施精准打击。如果相关中(zhōng)介机构故(gù)意(yì)参(cān)与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法机(jī)关处理；如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形(xíng)，我会将(jiāng)按照过责(zé)相当的法治理念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的执(zhí)业(yè)行为付出代价。

　　四是(shì)关于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构从业(yè)人(rén)员的道德水准、专业能(néng)力、合规(guī)风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是(shì)保(bǎo)障证(zhèng)券服务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机(jī)构责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案(àn)严(yán)重损害投资者(zhě)合法权益，目前在投资(zī)者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等(děng)法律法(fǎ)规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责(zé)令(lìng)回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示范(fàn)判决、代表人诉(sù)讼等一(yī)系(xì)列投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度。这些(xiē)制度各有优(yōu)势，对(duì)于个(gè)案中采用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考虑不同投(tóu)资者赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度的适用条(tiáo)件、投资者(zhě)获(huò)赔的充分性和有效性、赔(péi)付(fù)责任主体的(de)意愿和能力(lì)等因素，目标都是(shì)有效保(bǎo)护投资者、惩戒和(hé)震慑违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中证(zhèng)中(zhōng)小(xiǎo)投资(zī)者服务(wù)中(zhōng)心发布公告(gào)，表示密切关(guān)注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通(tōng)代表人(rén)诉讼，将依(yī)法接(jiē)受投资者特(tè)别(bié)授权(quán)，申请参加(jiā)该案并转换特别(bié)代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一(yī)揽子(zi)解决泽达易盛案(àn)的(de)民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)的合法权益可(kě)以在诉(sù)讼(sòng)程序中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案(àn)，中信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司(sī)作为紫晶存储(chǔ)申请(qǐng)首次公开发(fā)行股票的(de)保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿(yì)元设(shè)立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额(é)为公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据(jù)最(zuì)终计(jì)算的适格投(tóu)资者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付适格投资者的投(tóu)资(zī)损失(shī)。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者可(kě)以积极参与先行赔(péi)付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限公司披露(lù)的公(gōng)告中提出(chū)向证(zhèng)监(jiān)会提(tí)交证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新(xīn)增了证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承诺制度是(shì)指国务院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人(rén)进行调(diào)查期(qī)间，被调查的(de)当事人承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或(huò)者不良影(yǐng)响(xiǎng)并(bìng)经国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构认可，当事人履行承诺后(hòu)国务(wù)院证券监督管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关(guān)法律法(fǎ)规明确(què)规定了当事人承(chéng)诺制度(dù)的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数(shù)额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得(dé)的(de)收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可(kě)能被处以罚款和没收(shōu)违法所(suǒ)得的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所(suǒ)遭(zāo)受的(de)损失(shī)等诸(zhū)多(duō)因素。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺这一程(chéng)序(xù)中，既(jì)可以实(shí)现对申请人的精(jīng)准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解决案件(jiàn)相关的行(xíng)政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到(dào)行政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会(huì)提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将(jiāng)依(yī)据(jù)《证券(quàn)法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施规定》等规定(dìng)，依法依规(guī)决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构及其责任人员，下一步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在(zài)泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被我会立案(àn)。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师事务(wù)所、致同会计师(shī)事务所、广(guǎng)东(dōng)恒益律师事(shì)务所等中介机(jī)构启动了相关调查工作(zuò)，后续将根据其在相关执(zhí)业行为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结(jié)合其主动(dòng)先行赔付以及申请证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在(zài)上述(shù)案件中(zhōng)的(de)执业行为，如果发现有关责任(rèn)人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保(bǎo)障资(zī)本市场高质量发展的重要力(lì)量，中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其从(cóng)业人(rén)员应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自(zì)律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气(qì)正的企业文化和行(xíng)业(yè)文化(huà)，珍视(shì)行业声誉。

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