金融界(jiè)4月21日消息 证监会(huì)有关部门(mén)负(fù)责人(rén)就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害(hài)广(guǎng)大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等(děng)相关责(zé)任主(zhǔ)体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投资(zī)者(zhě)合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发行人及(jí)相关控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上(shàng)述两案的行政(zhèng)责(zé)任方(fāng)面(miàn)，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及(jí)相(xiāng)关责任人(rén)员进行行(xíng)政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分责任(rèn)人员采取(qǔ)证(zhèng)券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的(de)当事(shì)人(rén)依法及(jí)时移送公安(ān)机关(guān)处理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责(zé)相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易(yì)所科创板(bǎn)股票上市规则》的(de)规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格(gé)投资者及时(shí)有效地(dì)追究违(wéi)规上市公(gōng)司及其相关(guān)中介(jiè)机构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事(shì)责(zé)任是(shì)资本市(shì)场法律责任体系的(de)重(zhòng)要组成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提(tí)高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规成本的重要举措。我(wǒ)会(huì)将进一步畅通投资者(zhě)权(quán)利救济(jì)渠道(dào)，维护投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资本(běn)市场良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市(shì)公(gōng)司提供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出(chū)具审(shěn)计报告的或者法(fǎ)律意见(jiàn)书(shū)的(de)证券服务(wù)机(jī)构等违规主体(tǐ)实(shí)施精准打击(jī)。如果相关中介(jiè)机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重(zhòng)处(chù)罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过(guò)责相当(dāng)的法治理念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法程度、案(àn)件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责(zé)的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关(guān)于中介机构的责(zé)任人员(yuán)。证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准、专业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保障证券服(fú)务(wù)质量的重要(yào)因素。如(rú)果在(zài)欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假(jiǎ)等(děng)案件中发(fā)现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发(fā)行案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在(zài)投资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等(děng)法律法规规(guī)定(dìng)了包括(kuò)协商和解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度。这些(xiē)制度(dù)各有优势，对(duì)于个案中采用(yòng)何种方式，需综合考(kǎo)虑不同(tóng)投(tóu)资者赔(péi)偿(cháng)救济制(zhì)度(dù)的适用条件、投(tóu)资者(zhě)获(huò)赔(péi)的充分性和(hé)有效性、赔(péi)付(fù)责任主体的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛(shèng)案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服务中心发布公告，表示(shì)密切关注(zhù)泽达(dá)易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼进(jìn)展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法接受投(tóu)资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参加该案并转换(huàn)特别(bié)代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)制度具有“默示加入(rù)、明示退(tuì)出(chū)”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资(zī)者的合(hé)法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存(cún)储申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其他中介(jiè)机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基金（上述金(jīn)额为公司(sī)初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模(mó)将(jiāng)根据最终计算的适(shì)格投资(zī)者损失(shī)赔付金额(é)进行(xíng)调整(zhěng)），用于先(xiān)行赔(péi)付适格投资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者可以积极参与(yǔ)先行赔付(fù)程(chéng)序(xù)直接获(huò)赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)披(pī)露的(de)公告中提出向证监会提交证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将如(rú)何(hé)处(chù)理(lǐ)？孙悟空真实存在过吗ng>

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证(zhèng)券领(lǐng)域行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以下(xià)简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证(zhèng)券期(qī)货(huò)违法的单位或(huò)者(zhě)个人进行调查(chá)期间，被调查的当(dāng)事人(rén)承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除(chú)损害或者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务院证券监督管理机构(gòu)认可，当事(shì)人履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院证券监督(dū)管理机(jī)构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法规(guī)明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基(jī)本流程(chéng)、适用范围、监督制约(yuē)机制等孙悟空真实存在过吗。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施(shī)办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺(nuò)金数额(é)的确定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为(wèi)可(kě)能获得的收益或(huò)者避免(miǎn)的损失、当事(shì)人涉(shè)嫌违(wéi)法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没(méi)收违法所(suǒ)得的金(jīn)额，以及投资者因当事(shì)人(rén)涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)所遭受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既可(kě)以实(shí)现(xiàn)对(duì)申请人的精(jīng)准打击，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并孙悟空真实存在过吗解决案(àn)件相关的行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追(zhuī)责(zé)与民事追责相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依(yī)据《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实(shí)施规定(dìng)》等规定，依(yī)法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所涉的(de)证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达(dá)律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我会对中信(xìn)建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师(shī)事(shì)务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构启动了相关调查工作(zuò)，后续(xù)将根据其(qí)在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们(men)将关(guān)注相关中介(jiè)机(jī)构有关(guān)责(zé)任人员(yuán)在(zài)上(shàng)述案件中的执(zhí)业行为，如(rú)果发现有关责任人员存在(zài)违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构是保障(zhàng)资本(běn)市场高(gāo)质(zhì)量(liàng)发展的重要力(lì)量，中介机(jī)构及其从业人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维(wéi)护(hù)风(fēng)清气正的(de)企业文化和(hé)行业文化，珍视行(xíng)业声誉。