金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证(zhèng)监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人(rén)就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监(jiān)管机构，如(rú)何(hé)推动对上述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机构(gòu)及其责任人员等相(xiāng)关责任主体进行立体(tǐ)化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券(quàn)发行人及相关控股股东、实际控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上(shàng)述两(liǎng)案的行政(zhèng)责任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向泽(zé)达(dá)易(yì)盛（天津）科技(jì)股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存(cún)储技(jì)术股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相关(guān)责任人员(yuán)进(jìn)行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁(jìn)入(rù)措施。同时，我会加强与公(gōng)安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及(jí)时移送公安机关(guān)处(chù)理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相关(guān)工作(zuò)。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上海证(zhèng)券(quàn)交易所将依法对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动(dòng)重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投(tóu)资者及时有效地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机构等责任(rèn)主体的(de)民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责(zé)任体系的(de)重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立(lì)体式(shì)追责的重要一(yī)环，也是(shì)提(tí)高资本市场(chǎng)违法违规成本(běn)的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠(qú)道，维(wéi)护投资者合法权益，督促市(shì)场参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审(shěn)计报告的或(huò)者(zhě)法(fǎ)律意见(jiàn)书的证(zhèng)券服务机构等违规主体实施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移(yí)送司法机(jī)关处理；如果(guǒ)相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失(shī)意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机(jī)构为其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的(de)执业行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的(de)责任人(rén)员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员的道德(dé)水准(zhǔn)、专(zhuān)业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业(yè)水平等(děng)，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案(àn)件中发现相关中介机构责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违(wéi)规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权益，目前在(zài)投资者保护(hù)方面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律法规(guī)规定了包括(kuò)协(xié)商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)、单独诉讼(sòng)、示(shì)范(fàn)判决、代(dài)表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同(tóng)投(tóu)资者(zhě)赔偿(cháng)救济(jì)制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者获(huò)赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的(de)意(yì)愿和能(néng)力(lì)等因素，目标都是(shì)有效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金融法院已经收(shōu)到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料(liào)，中(zhōng)证中小投(tóu)资(zī)者服(fú)务中心发布公告(gào)，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适(shì)用普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资者特别授权(quán)，申请参加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合法权(quán)益可以(yǐ)在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票的(de)保荐机构和(hé)主承销商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备(bèi)投资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共(gòng)同(tóng)出资10亿元设(shè)立先行(xíng)赔付(fù)专项基金(jīn)（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根据最终计算(suàn)的适格投(tóu)资者(zhě)损失赔付金额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资者的投资损失。先(xiān)行(xíng)赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积极(jí)参与先(xiān)行赔付程序直接获赔(péi)，以维护(hù)自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露(lù)的公告中提出向证监会(huì)提交证券期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度（以下(xià)简称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)是指(zhǐ)国(guó)务院证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的(de)单位或者个人进行调查期间，被调查的(de)当事人(rén)承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资(zī)者损失、消除损害或者(zhě)不良(liáng)影响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构认可，当事人(rén)履行承诺后国务院证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管理机构终(zhōng)止案件(jiàn)调查(chá)的行政执(zhí)法方式。相关法律法规(guī)明确(què)规定(dìng)了当(dāng)事人承诺制度的基(jī)本流(liú)程(chéng)、适用(yòng)范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实(shí)施(shī)办(bàn)法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和(hé)赔偿功能(néng)，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以及(jí)投资者因(yīn)当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为所遭受的(de)损失(shī)等诸(zhū)多(duō)因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常(cháng)高于(yú)罚没款数额，且可(kě)用于(鲜衣怒马少年时,不负韶华行且知，鲜衣怒马少年时全诗谁写的yú)赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程序中，既可以(yǐ)实现对(duì)申(shēn)请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补偿投资者的(de)损失。因此(cǐ)，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一(yī)并解决案件相关的行政处理与民(mín)事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执法效能，达到(dào)行政(zhèng)追责与民事追责(zé)相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会(huì)提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施(shī)规定》等规(guī)定，依法(fǎ)依规(guī)决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会(huì)计师(shī)事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构及(jí)其责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛(shèng)案中(zhōng)，东兴(xīng)证券(quàn)股份有限公司、天健会计师事务所、北京(jīng)市(shì)康达律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在(zài)紫晶(jīng)存(cún)储案中，我会对中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师(shī)事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查(chá)工(gōng)作，后续将根据(jù)其在(zài)相关执业行(xíng)为(wèi)中的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合(hé)其主动先行赔付(fù)以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们(men)将关(guān)注相关中介机构(gòu)有关责任人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果发(fā)现有关责(zé)任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)是(shì)保障资本市场(chǎng)高质量发(fā)展(zhǎn)的(de)重要力量(liàng)，中介机构及其(qí)从业人员(yuán)应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公平鲜衣怒马少年时,不负韶华行且知，鲜衣怒马少年时全诗谁写的(píng)竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声誉。

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